nuttige artikelen

Hoe een 529 College-spaarplan voor uw kind te openen

Zoals je waarschijnlijk al hebt gehoord, is college duur. Dus als u wilt dat uw kind naar een universiteit of een school voor beroepsonderwijs gaat, hoe eerder u kunt beginnen met sparen, hoe beter. Daar zijn 529 plannen voor.

Hoe een 529-plan werkt

529 plannen, genoemd naar de IRS-code waar ze onder vallen, zijn ontworpen om te sparen voor collegegeld en andere onderwijskosten aan Amerikaanse hogescholen, universiteiten en beroeps- of technische scholen (en sommige in aanmerking komende scholen ook in het buitenland). Net als andere soorten beleggingsrekeningen, bespaart u wat geld in het plan en ziet het groeien.

In tegenstelling tot andere soorten beleggingsrekeningen, worden deze plannen door de staat gesponsord, wat betekent dat uw opties afhankelijk zijn van de staat waarin u het plan opent. (Verward? Maak je geen zorgen, we komen hier zo op terug.) Je moet ook 18 jaar of ouder zijn om in het plan te investeren.

Waarom niet gewoon sparen voor school op een saaie oude spaarrekening? Ten eerste is de rente op die rekeningen meestal slecht, en je geld zal echt niet groeien dankzij inflatie (afhankelijk van de inflatie kan je contant geld in de loop van de jaren zelfs waarde verliezen).

Afgezien daarvan is het grootste voordeel van een 529-plan het belastingvoordeel. Het geld dat u verdient door te investeren in het plan, is niet federaal belast en "in het algemeen niet onderworpen aan staatsbelasting wanneer het wordt gebruikt voor de gekwalificeerde opleidingskosten van de aangewezen begunstigde, zoals collegegeld, kosten, boeken, evenals kost en inwoning, " de IRS legt uit. Dit betekent dat uw geld belastingvrij kan groeien. Bijdragen aan een 529-plan zijn echter niet aftrekbaar. Dit betekent in feite dat u het bedrag dat u in een 529 spaart niet kunt aftrekken van uw belastbaar inkomen, zoals u kunt doen met bijvoorbeeld een 401 (k) of een traditionele individuele pensioenrekening. Maar dit betekent ook dat wanneer u geld uit het 529-plan haalt, u geen belastingen hoeft te betalen.

Aangezien 529 plannen door de staat worden gesponsord, stelt u ze niet op dezelfde manier in als andere beleggingsrekeningen. Bijna alle staten hebben totaal verschillende 529-plannen en sommige staten hebben een paar opties om uit te kiezen (zoek ze hier op per staat). The Wall Street Journal legt verder uit:

“Elke staat kiest één beheerder, zoals Vanguard, om zijn plan uit te voeren en rekeningen voor investeerders af te handelen. Deze beleggingsbeheerders worden in feite de beursvennootschap voor uw spaargeld op de universiteit. Als u met het plan in uw staat wilt investeren, moet u via de beheerder van de staat werken. U hoeft echter niet in het plan van uw staat te investeren - u kunt in het plan van elke staat investeren. Maar over het algemeen kun je een betere aftrek van inkomstenbelasting krijgen door bij te dragen aan het plan van je eigen staat. '

U kunt ook samenwerken met een financieel adviseur om een ​​plan te kiezen. Je betaalt natuurlijk voor de service, maar sommige mensen geven er de voorkeur aan dat iemand anders het allemaal voor hen uitzoekt. Als u al met een adviseur werkt, is dit wellicht een eenvoudigere optie.

Hoe dan ook, er zijn twee algemene soorten 529-plannen (en staten mogen beide aanbieden, hoewel sommige dat niet doen): prepaid-plannen en investeringsplannen.

Met een prepaid-abonnement betaal je vooraf een jaar collegegeld of opleidingsonderdelen en leg je een tarief vast. U betaalt nu in principe om eventuele kostenstijgingen in de toekomst te voorkomen.

Met een investeringsplan kiest u hoe u het geld dat u bespaart wilt beleggen en hebt u ook de vrijheid om te beslissen hoe u dat geld wilt gebruiken. Je moet het nog steeds gebruiken voor educatieve uitgaven, maar je zit er niet alleen aan vast om het te gebruiken voor collegegeld of universiteitseenheden zoals je zou zijn met een prepaid plan. Om die reden stellen de meeste experts voor om met het investeringsplan te gaan.

De meeste 529 investeringsplannen hebben dan hun eigen opties: op leeftijd gebaseerde plannen of aangepaste plannen. Met een aangepast plan kiest u hoe u uw eigen indelingen wilt splitsen (specifieke soorten investeringen). Met een op leeftijd gebaseerd plan verandert uw beleggingsportefeuille vanzelf naarmate de begunstigde van het plan (uw kind, kleinkind, wie dan ook) dichter bij de universiteit komt. Forbes-schrijver Joseph Hurley suggereert de op leeftijd gebaseerde route te volgen:

Toch is uw beste optie waarschijnlijk de oude stand-by: de op leeftijd gebaseerde portefeuille. Door hun onderliggende beleggingen automatisch opnieuw toe te wijzen van aandelen naar obligaties en geldmarktfondsen naarmate uw kind ouder wordt, wordt uw risico dat een berenmarkt uw studiefinanciering decimeert kleiner. Iedereen die tijdens een van de afgelopen twee recessies een kind naar de universiteit had gestuurd, zou het goed hebben gehad met de op leeftijd gebaseerde optie in zijn 529-plan.

Hoe een 529-plan te openen

Voordat u uw 529-plan opent, moet u de staat bepalen. Nee, u hoeft het niet in uw thuisstaat te openen - u hoeft het zelfs niet in de thuisstaat van uw begunstigde te openen. U kunt het doorgaans in elke gewenste staat openen, zoals SavingforCollege.com uitlegt:

Zeer weinig staten zullen u verhinderen om hun 529-plannen te gebruiken, ongeacht waar u woont, wat betekent dat u kunt winkelen bij zowat alle verschillende plannen ... uw keuze voor een 529-plan heeft geen invloed op waar uw kind naar school gaat, staat of uit de staat. Natuurlijk wil je staat niet dat je ergens anders heen gaat met je spaargeld. Dat is waarom zoveel staten de deal zoeten door bewoners iets extra's te geven. Het kan een aftrek van inkomstenbelasting zijn voor uw bijdragen aan het thuisstaatplan, of passende bijdragen voor inwoners onder bepaalde inkomensdrempels, of een afstand van bepaalde vergoedingen.

Je kunt je staat kiezen op basis van deze prikkels of je kunt ervoor kiezen om naar een andere staat te gaan als ze betere plannen bieden. Savingforcollege biedt een handig hulpmiddel waarmee u het plan van uw staat (en) kunt vergelijken met andere staten, inclusief vergoedingen en investeringsopties. Hier is nog een website die het allemaal afbreekt.

Naast vergoedingen en fiscale prikkels wilt u de minimale bijdragen en investeringsopties vergelijken. Kijk bijvoorbeeld hoe het ScholarShare-plan van Californië zich verhoudt tot het UNIEKE plan van New Hampshire:

Nadat u uw plan hebt gekozen, leest u hun programma-informatieverklaring (PDS) om te controleren of u bekend bent met alle regels en voorwaarden. Met andere woorden, lees de kleine lettertjes zodat u weet waar u aan begint.

De bovengenoemde hulpmiddelen bevatten koppelingen waar u zich kunt inschrijven voor specifieke plannen; als je dat doet, moet je een accounteigenaar (ook bekend als "deelnemer") noemen, die waarschijnlijk jezelf is. Er zijn niet veel 529-plannen voor gezamenlijk eigendom, maar familieleden en niet-familieleden kunnen altijd een gift plaatsen op een 529-account.

Je moet ook een begunstigde noemen: de persoon die het geld voor de universiteit ontvangt (vermoedelijk je kind). Houd er rekening mee dat het de eigenaar is, niet de begunstigde, die de activa in de 529 beheert. Vanaf daar kunt u meestal uw betaal- of spaarrekening aan uw 529-account koppelen, zodat u regelmatig, automatisch kunt sparen.

Andere regels die u moet kennen

Dat zijn de basisprincipes, maar er zijn een paar andere dingen die u moet weten. Ten eerste zijn er grenzen aan hoeveel u kunt bijdragen. Volgens de IRS kunnen "bijdragen niet hoger zijn dan het bedrag dat nodig is om te voorzien in de gekwalificeerde opleidingskosten van de begunstigde." Klinkt nogal vaag, toch? Het is, zoals verzekeringsmaatschappij AXA opmerkt (nadruk van ons):

Om in aanmerking te komen als een 529-plan onder federale regels, mag een staatsprogramma geen bijdragen accepteren die de verwachte kosten van de gekwalificeerde opleidingskosten van een begunstigde overschrijden. Ooit betekende dit vijf jaar collegegeld, honoraria en kost en inwoning aan het duurste college van het plan, volgens de richtlijn van de "veilige haven" van de federale overheid. Nu interpreteren staten deze richtlijn echter breder en herzien ze hun grenzen om de kosten van het volgen van de duurste scholen van het land weer te geven, inclusief de kosten van de graduate school. Als gevolg hiervan hebben de meeste staten een contributielimiet van $ 300.000 en meer (en de meeste staten zullen hun limieten elk jaar verhogen om de stijgende universiteitskosten bij te houden).

Misschien nog opmerkelijker is het gevolg van schenkingsrechten. Zoals de IRS uitlegt, als je jaarlijkse bijdrage aan het 529-plan (samen met andere geschenken) meer dan $ 14.000 bedraagt, moet je mogelijk een schenkingsbelasting betalen. (Er is echter een manier om dit te omzeilen, die we hier hebben behandeld.)

Het is ook vrij eenvoudig om de begunstigde op uw 529-abonnement te wijzigen. Als uw kind een beurs krijgt en niet al het geld nodig heeft dat u de afgelopen jaren hebt geïnvesteerd, kunt u de begunstigde gemakkelijk veranderen in een broer of zus. Of u kunt het geld gewoon opnemen, zoals Fidelity uitlegt:

"Als de begunstigde een beurs ontvangt of een Amerikaanse militaire academie bijwoont, kunnen het beursbedrag of de kosten van deelname worden afgetrokken van de 529-planrekening en is de federale boetebelasting van 10% niet van toepassing."

Het grote nadeel hierbij is echter dat de inkomsten "onderworpen zijn aan alle andere toepasselijke belastingen, inclusief federale inkomstenbelasting, " zodat u dat zoete belastingvoordeel verliest.